科技企业，税负高，税务筹划解决方案

企业在经营过程中，产生了收益就一定会产生相应的开支，如果支出无法取得足够发票进行收益抵扣，就会导致企业出现税负高的现象，企业收益越高，所要缴纳的税赋也就越多，而科技型企业目前大多数存在这样的现象，而缴纳税收既是企业应尽义务，也是国家监督企业合法经营和保证企业正常发展的一种方式。

科技型企业存在收益高，纳税高的税负现象，既有行业特性，又有本身经营特性。究其具体原因主要是产品、服务的附加值和增值率较高，行业利润率普遍偏高；技术人才占据企业人员比例较大，员工工资及薪酬较高；进项票据较少抵扣不足，成本主要在于人工、房租、设备折旧、技术研发等方面，总体税收压力较大。

一、企业可以在税收奖励政策园区注册成立新公司、分公司或者迁移公司注册地址的方式入驻园区，企业缴纳的税收部分或者全部纳入到注册公司园区所在地的财政收入，当地园区政府会给到企业财政扶持奖励。目前重庆的潼南、奉节园区，山东青岛西海岸园区，都可以注册式入驻，注册到这些园区的企业可以享受到：

增值税地方留存税收50%的30%—90%比例的返还奖励

企业所得税地方留存税收40%的30%—90%比例返还奖励

不需要改变企业原有办公地址和经营结构，方便快捷，即可享受到国家税收奖励政策减轻企业税负压力。

假设某科技行业的一家科技公司，一年缴纳增值税500万，企业所得税100万，均按地方留存税收50%的比例进行返还奖励，入驻到税收奖励政策园区后可以享受的奖励金额为：增值税500万X50%X50%=125万元，企业所得税100万X40%X50%=20万元，合计奖励金额145万元，纳税越多，返还奖励比例越高，奖励金额越多。

二、企业因难以取得成本票导致利润虚高，或者股东分红个税税负压力大，企业可以在税收优惠政策园区注册成立个体户、个人独资企业享受核定征收政策来解决问题。

个体户、个人独资企业可以申请核定征收个税0.5—1%，加上增值税、附加税，综合税率为1.56%—2.06%，不需要缴纳高额的企业所得税，也不需要缴纳分红个税。较之科技企业优惠所得税税率15%、分红个税20%，税率大大降低，缴纳的税收大大减少，节税效益明显。

虽然现在国家对一些科技型企业出台了一些普惠性政策支持科技企业大力发展，但科技型企业仍然存在收益高，税负高的现象，通过以上的实操税务筹划方案，可有效帮助科技企业解决税负高问题。

更多科技企业解决税负高的实操知识经验分享，敬请关注微信公众号《财税小经》一起交流讨论。

科技企业增值税太高!该怎么节税呢

《税壹点》专注于税务筹划，您的贴身节税专家，合规合法节税！

一. 随着经济的不断发展，我国的产业也在升级，对于科技类企业越来越重视，如今市面上也出现了非常多的科技类企业，而且科技类企业利润是比较高的，因此很多科技企业都赚取了非常多的利润！

二. 由于科技企业毛利较高，导致增值税压力也比较大,6%~13%的高额税率 让企业也非常头疼，因此如今很多科技企业的老板和财务都在想办法减轻企业的税负压力！

三. 节税一定要注意合规，而目前合规节税最好的方式就是享受园区的税收优惠政策，从而合法合规地节省大量的税收！

四. 企业可在经济园区新设立一家有限公司，不需要实体入驻，只需要剥离部分主体业务，在园区内正常经营纳税，就可以享受增值税和企业所得税的扶持奖励！

1.增值税：剩余50%；

2.企业所得税：剩余40%；

3.园区可奖励企业剩余部分的75%~90%;

4.且企业当月完成纳税，次月奖励就会到账！

5.举个例子：假如企业1月份在园区正常缴纳20万增值税，会剩余10万，到了2月园区就会奖励企业7.5万到9万！

五. 另外假如企业还存在缺成本票，所得税高的问题，还可以在园区新设立个独或者个体， 分流部分业务和利润，可以享受优惠政策，个税低至0.25%，综合税率仅需2%左右，且无需再缴纳企业所得税和分红税 ，从而节省大量的税收！

六. 以上就是园区的税收优惠政策，可以帮助企业合法合规地节省大量的税收，大幅减轻企业的税收压力，助力企业做大做强！

以上方案仅供参考，如有疑问或需要更加详细的优惠政策，欢迎您的留言与私信！

版权声明：本文转自公众号《税壹点》，更多优惠政策，可移步公众号了解

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